Með lánsbréfi er átt við skriflegt vottorð sem bankinn gefur út til útflytjanda (seljanda) að beiðni innflytjanda (kaupanda) til að tryggja greiðslu vörunnar. Í lánsbréfinu heimilar bankinn útflytjanda að gefa út víxil sem er ekki hærri en tilgreind upphæð, með þeim banka sem vísað er til eða tilnefndum banka sem greiðanda, samkvæmt skilyrðum sem kveðið er á um í lánsbréfinu, og að fylgja með flutningsskjölum eftir þörfum og greiða á tilgreindum stað á réttum tíma til að taka við vörunni.
Almennt séð er greiðsluferlið með lánsbréfi eftirfarandi:
1. Báðir aðilar innflutnings og útflutnings ættu að tilgreina skýrt í sölusamningi að greiðsla skuli innt af hendi með lánsbréfi;
2. Innflytjandinn sendir inn umsókn um greiðslubréf til bankans þar sem hann er staðsettur, fyllir út umsóknina um greiðslubréf, greiðir ákveðna innborgun fyrir greiðslubréfið eða veitir aðrar ábyrgðir og biður bankann (útgefanda bankans) um að gefa út greiðslubréfið til útflytjanda;
3. Útgáfubankinn gefur út lánsbréf þar sem útflytjandinn er rétthafi samkvæmt efni umsóknarinnar og tilkynnir útflytjandanum um lánsbréfið í gegnum umboðsbanka sinn eða millibanka á staðsetningu útflytjanda (sameiginlega nefndur ráðgjafarbanki);
4. Eftir að útflytjandinn hefur sent vörurnar og aflað sér flutningsskilmála sem krafist er samkvæmt lánsbréfinu, semur hann um lánið við bankann þar sem hann er staðsettur (það getur verið ráðgjafarbankinn eða aðrir bankar) samkvæmt ákvæðum lánsbréfsins;
5. Eftir að lánið hefur verið samið mun bankinn sem viðræður standa til að tilgreina upphæðina sem samið verður um á bikar lánsbréfsins.
Efni lánsbréfsins:
① Útskýring á lánsbréfinu sjálfu; svo sem gerð þess, eðli, gildistíma og lokadagsetningu;
②Kröfur um vörurnar; lýsing samkvæmt samningi
③ Illi andinn í flutningum
④ Kröfur um skjöl, þ.e. farmskjöl, flutningsskjöl, tryggingarskjöl og önnur viðeigandi skjöl;
⑤Sérstakar kröfur
⑥ Ábyrgð útgáfubankans fyrir bréfsefni fyrir styrkþega og handhafa víxilsins til að tryggja greiðslu;
⑦ Flest erlend skírteini eru merkt: „Nema annað sé tekið fram er þessu skírteini meðhöndlað í samræmi við „Samræmda siði og starfshætti Alþjóðaviðskiptaráðsins fyrir skjalaskuldir“, þ.e. ICC útgáfu nr. 600 („ucp600″)“;
⑧T/T endurgreiðsluákvæði
Þrjár meginreglur um lánsbréf
①Óháðar abstrakt meginreglur fyrir lánshæfismatsfærslur
②Lánsbréfið er stranglega í samræmi við meginregluna
③Meginreglur um undantekningar frá greiðslusvikum
Eiginleikar:
Lánshæfiseinkunn hefur þrjá eiginleika:
Í fyrsta lagi er lánsbréfið sjálfstætt skjal, það fylgir ekki sölusamningnum og bankinn leggur áherslu á skriflega staðfestingu á aðskilnaði lánsbréfsins og grunnviðskipta þegar skjölin eru skoðuð;
Í öðru lagi er lánsbréfið hreint skjalfest viðskipti og lánsbréfið er greiðsla gegn skjölum, ekki með vörunum. Svo lengi sem skjölin eru í samræmi skal útgefandi bankinn greiða skilyrðislaust;
Í þriðja lagi ber útgáfubankinn ábyrgð á aðalskuldbindingum vegna greiðslu. Lánsbréfið er eins konar bankalán, sem er ábyrgðarskjal bankans. Útgefandi bankinn ber aðalskuldbindingu vegna greiðslu.
Tegund:
1. Eftir því hvort flutningsskjöl fylgja með reikningsskilabréfinu er það skipt í skjalfestan reikningsskilabréf og óbundinn reikningsskilabréf.
2. Byggt á ábyrgð útgáfubankans má skipta því í: óafturkallanlegt lánsbréf og afturkallanlegt lánsbréf
3. Eftir því hvort annar banki er til staðar til að ábyrgjast greiðslu má skipta því í: staðfest lánsbréf og óinnleysanlegt lánsbréf
4. Samkvæmt mismunandi greiðslutíma má skipta því í: sjónrænt lánsbréf, notkunarbréf og falskt lánsbréf
5. Eftir því hvort réttindi rétthafa til lánsbréfsins eru framseljanleg má skipta því í: framseljanlegt lánsbréf og óframseljanlegt lánsbréf.
6. Rauð klausa um lánshæfiseinkunn
7. Samkvæmt hlutverki sönnunargagna má skipta þeim í: blaðabréf, snúningsbréf, samfellt bréf, fyrirframgreiðslubréf/pakkabréf og varabréf.
8. Samkvæmt snúningslánsbréfi má skipta því í: sjálfvirkt snúningsbréf, ósjálfvirkt snúningsbréf og hálfsjálfvirkt snúningsbréf.
Birtingartími: 4. september 2023
